Constitution et gestion du patrimoine du dirigeant :
la démarche patrimoniale

Du point de vue étymologique, le patrimoine trouve son origine dans le vocable patrimonium qui signifie en latin « l'héritage du père ». Cette notion, au départ foncière, a progressivement évolué vers une signification plus financière.

La progression des avoirs, la multiplication des produits financiers et une fiscalité omniprésente incitent à professionnaliser la gestion de patrimoine.

Aujourd'hui banalisée et confondue avec l'approche « produits », le dirigeant cerne mal la nature exacte de la gestion patrimoniale.

Elle désigne cependant l'activité qui consiste à organiser les patrimoines, actuel et futur, d'une personne physique en vue de les optimiser par rapport à ses objectifs et à ses contraintes.

Elle projette ainsi de substituer à des critères aléatoires d'accumulation de la richesse, une gestion rationnelle des ressources et des emplois de son titulaire.

Nous nous attacherons à présenter, d'une part les principes généraux qui gouvernent une approche globale du patrimoine, et d'autre part à mettre en valeur les axes de réflexions à mener pour atteindre certains objectifs incontournables tels que la prévoyance, la retraite, la transmission et la défiscalisation.

Chaque situation patrimoniale étant unique, le recours préalable à un professionnel en la matière est vivement recommandé.

• Le rôle stratégique de l'information
• Le bilan patrimonial
• Le hors bilan
• Le budget familial

• Le cycle de vie patrimonial
• Les attentes du dirigeant

• Les critères de placements
• Les contraintes personnelles
• Les contraintes professionnelles

• L'analyse économique
• Le degré de liquidité
• Le niveau du risque
• L'analyse budgétaire
• L'analyse financière
• L'analyse du financement
• L'analyse fiscale
• L'analyse juridique

L'essentiel à retenir.

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